Unia Europejska przyjęła nowe przepisy przeciwdziałające praniu pieniędzy (pakiet AMLR), które zaczną obowiązywać od 19 lipca 2027 r. Zmiany obejmą nie tylko banki, ale również wiele innych branż dokonujących transakcji o znacznej wartości.

Co się zmieni?

Przy transakcjach przekraczających równowartość 10 000 euro przedsiębiorcy będą zobowiązani do przeprowadzenia identyfikacji klienta. W praktyce może to oznaczać konieczność okazania dokumentu tożsamości oraz podania danych identyfikacyjnych, takich jak PESEL, NIP czy numer rachunku bankowego.

Nowe obowiązki mają objąć między innymi:

• dealerów samochodowych,

• galerie sztuki i domy aukcyjne,

• pośredników nieruchomości,

• sprzedawców dóbr luksusowych,

• wybrane podmioty związane z kryptowalutami,

• platformy crowdfundingowe.

Nie tylko gotówka

Istotną zmianą jest fakt, że obowiązek identyfikacji klienta nie będzie ograniczony wyłącznie do płatności gotówkowych. W określonych przypadkach procedury weryfikacyjne będą wymagane również wtedy, gdy zapłata nastąpi przelewem bankowym.

Dla transakcji gotówkowych przewidziano dodatkowo niższy próg weryfikacji wynoszący 3 000 euro.

Co oznacza to dla przedsiębiorców?

Firmy objęte nowymi regulacjami będą musiały przygotować odpowiednie procedury identyfikacji klientów, przeszkolić pracowników oraz zapewnić bezpieczne przetwarzanie danych osobowych.

W praktyce wiele przedsiębiorstw będzie musiało wdrożyć rozwiązania organizacyjne i informatyczne zbliżone do tych, które od lat funkcjonują w sektorze bankowym.

Komentarz Biura Podatkowego

W przestrzeni medialnej pojawiają się informacje sugerujące, że każdy większy zakup będzie wymagał szczegółowej kontroli klienta. W rzeczywistości nowe przepisy są elementem europejskiego systemu przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu przestępczości.

Dla większości przedsiębiorców zmiany nie będą miały bezpośredniego wpływu na codzienną działalność. Największe znaczenie będą miały dla branż obsługujących transakcje o wysokiej wartości oraz podmiotów już dziś objętych obowiązkami AML.

Choć nowe regulacje zaczną obowiązywać dopiero w 2027 r., warto już teraz śledzić ich rozwój. Będziemy na bieżąco informować Państwa o zmianach oraz ich praktycznych skutkach dla prowadzonej działalności.